Su finalidad es establecer valores de apertura para las cuentas de tipo 'Otras' de Tesorería sin necesidad de trabajar con cuentas puente para el retiro de valores.
Mediante el proceso de Apertura de Caja se podrán modificar los saldos para reflejar el valor con el que abren estas cuentas, a efectos del próximo cierre. Tené en cuenta que fuera del cierre, estas cuentas guardan un saldo contable, el que no se ve afectado por estas aperturas ya que son sólo con motivo del arqueo de caja.
Ejemplo:
Supongamos que la cuenta Caja cerró con $1.000.- y luego, se deja cambio sólo por $100.-
Contablemente, la caja de la empresa se encuentra en $1.000 pero para el próximo arqueo, se considerarán $100 más los movimientos nuevos. Esto se implementa inicializando la caja sólo con $100 mediante el proceso de Apertura de Caja.
Otra opción sería realizar un movimiento de transferencia, entonces no hay necesidad de manejar una apertura para el arqueo, ya que el saldo fue disminuido mediante un movimiento entre cuentas. Este movimiento formará parte del próximo cierre.
Al invocar este proceso, se presenta una pantalla donde se exhiben las cuentas de tipo Otras de Fondos que intervinieron en el último cierre realizado:
Antes de realizar el primer cierre o si todos los comprobantes han pasado a archivos históricos, ésta pantalla se presenta vacía. Cada renglón de la pantalla contiene los siguientes datos:
- Cuenta: indica el código y descripción de las cuentas de tipo Otras de Fondos que tuvieron movimientos en el último cierre realizado (luego veremos que pueden agregarse nuevas cuentas).
- Apertura Anterior: es el saldo con el que se abrió la cuenta en el último cierre realizado, se trata de un dato meramente informativo.
- Ultimo Cierre: contiene el saldo del último arqueo realizado (apertura + ingresos - egresos).
- Nueva Apertura: contendrá el saldo con el que se inicializa la cuenta a efectos del próximo cierre. Por defecto, se repite el saldo al último cierre realizado y puede modificarse para indicar el nuevo saldo de apertura.
Luego de editados los saldos iniciales, clic en Aceptar para guardar los cambios:
Nota
Las cuentas que no tengan un saldo de apertura en este archivo comenzarán con saldo “cero” en el próximo cierre.
